企业的成功上市造就了很多个亿万富豪，创业板的推出，更引发无数企业梦想实现走上“阳光财富”的资本大道。然而，企业近期的上市之路似乎并不轻松。IPO的任何消息都牵动着市场的神经，从3月底到6月底再到8月底，随着监管层多次强调“IPO 重启没有具体时间表”的表述，更是无异于给市场泼了一盆凉水。
拟上市企业面对A股市场的低迷表现，又该如何包装上市，吸引投资者的眼光?企业又该如何考虑IPO定价的合理性，顺利通过监管层的审核?面对机构投资者的“喜新厌旧”，又该如何博弈杀出重围?企业能否再续A股不败神话，又该如何结合基本面规避高发行价的诱惑?在国内资本疯狂涌向海外市场的浪潮中，如何拔得头筹，做到墙内开花墙外香?这些都是摆在企业通向 IPO成功道路上的荆棘。
课程收益
【三大模块，深度分析】全面掌握企业IPO的整个过程，明确IPO中涉及的财务、税务、法律等关键问题，深入分析上市过程中的每个环节。
【量身定制，逐一击破】分析当前企业IPO步伐受阻的原因，助力企业选择最佳上市时机，围绕企业上市准备中的财税两条主线，打破固有的国内上市思维，走向海外市场寻求融资机会。
【实战师资，现身说法】邀请业内排名前列的上市操作专家授课，通过案例分析，深入解剖企业成功上市的模式，帮助企业解决上市过程中可能面临的实际问题，从而降低企业上市成本。
培训对象
拟上市公司CEO、CFO、董事会秘书
IPO项目运作经理、财务经理
投资机构、会计师事务所等机构从业人员
培训大纲
第1 天 IPO 上市流程
一、 IPO市场最新趋势
国际IPO市场趋势
国内IPO市场分析
IPO和再融资继续放量
流动性趋紧主导结构性市场
二、 企业IPO，蜜糖还是毒药?
价值被低估，是选错了人家还是投错了胎?
维护费用高昂，想说爱你不容易
监控繁琐，处处暗礁
面向公众影响灵活性，为了上市出卖自由
三、 IPO上市整体流程
引进投行和股份制改制
改制重组的整体要求
改制设立的流程及应当注意的问题
拟上市公司的辅导
签订辅导协议
辅导期的选择
材料制作及申报
申报材料：法律意见书、审计报告、招股说明书等
审核资料，报送到证监局
证监会发行审核
反馈及回复
通过证监会发审会审核
材料封卷
上市发行
刊登招股意向书、询价并路演
网下网上发行、验资、上市申请、挂牌上市
案例分析：
案例1：企业改制过程中如何选择
案例2：需要重新辅导的案例分析
拓展练习与点评：
练习1：企业IPO过程中与券商(投行)的博弈
第2 天 IPO 法律合规
四、 企业股份制改造与A股首次公开发行、上市实质性法律条件与要求
出资、股份制设立的相关法规
改制资产权属问题
控股股东实际控制人、员工持股问题
发行人依法设立、依法经营与管理
发行人合法存续方面合规性要求
发行人资产、业务独立、完整合规性要求
五、 香港与美国IPO上市的监管侧重以及相对的法律法规
香港创业板的规则
境内上市与香港上市在法律上的主要区别
美国IPO的监管侧重
在美国上市所涉及到的主要法律问题
六、 IPO尽职调查的主要内容
发行人基本情况、业务技术
同业竞争与关联交易的调查
高管人员的调查
募集资金运用调查
财务与会计调查
业务发展目标调查
组织结构与内部控制调查
风险因素及其他重要事项调查
案例分析：
案例3：发行人关联交易的影响的案例
案例4：改制资产权属问题案例分析
拓展练习与点评：
练习2：比较分析：中美企业IPO在监管上有什么不同
练习3：企业在IPO时的风险因素有哪些
第3 天 IPO 财务准备
七、 上市公司IPO财务准备
IPO估值模型
收益折现法
类比法
股份制改造过程中的会计制度的衔接
按收入确认准则进行收入及相应税赋的调整
检查、完善存货管理系统及其它内控制度
新的审计结果与以前税务等部门认可结果之间的衔接
将产权关系明晰并确定关联方
理顺技术研究开发费用资本化问题
无形资产的评估入账
财务会计机构与财务总监工作流程与规范的建立与实施
如选择境外上市则根据国际会计准则进行相关调整
八、 IPO审计注意事项
项目前期安排
审计过程控制
审计应当关注的重要问题
新企业会计准则及审计准则在IPO审计中的运用
九、 企业IPO时的内部控制防范
建立完善的内部控制体系
确保内部控制的实施
内部控制审核时应当注意的问题
案例分析：
案例5：设计会计政策、会计估计应当考虑的因素分析
案例6：收入、无形资产估值案例分析
拓展练习与点评：
练习4：新企业会计准则及审计准则在IPO审计中的运用
练习5：宏观政策和通货膨胀对IPO的估值影响分析
第4 天 IPO 税务处理
十、 IPO所涉及到的税务法规以及需关注的税务问题
最新IPO涉税法规及其对IPO的影响
历史遗留的税务问题
转让定价中的税务问题
税收依赖
十一、 IPO上市前的税务处理
了解上市地的税收法律环境及其潜在风险
股改前公司重组并购涉及的主要税务问题
搭建合理的上市架构
选择适宜的融资模式并关注其中的税务安排
建立有效的税务内控体系
掌握可能影响上市进程的潜在税务风险和税务合规性问题
十二、 IPO上市中的税务处理
IPO交易成本的维护及其税务处理方式
IPO上市架构所涉及的税务问题与影响
建立一支高效的税务团队
如何降低上市的税务成本和风险
十三、 IPO上市后的税务处理
明确企业的发展战略以及相对应的纳税筹划方案
完善上市后的公司治理架构
案例分析：
案例7：股权交易涉及的主要税务问题
案例8：企业吸收合并涉及的主要税务问题案例分析
拓展练习与点评：
练习6：企业如何搭建合适自己企业的税务内控体系
练习7：企业IPO前期如何处理历史遗留的税务问题
第5 天 境内上市与IPO 审核
十四、 IPO审核流程与所需注意的问题
四会三阶段：
“四会”见面会、反馈会、部例会、发审会
“三阶段”预审阶段、初审阶段、发审阶段
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